Собранные следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Кемеровской области – Кузбассу доказательства признаны судом достаточными для применения к 42-летнему директору коммерческой фирмы меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Следственными органами мужчина обвинялся в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере).
Следствием и судом установлено, что директор коммерческого предприятия в период с августа по ноябрь 2022 года умышленно сокрыл денежные средства в сумме более 3,3 млн рублей, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и страховым взносам. Данные нарушения выявлены в ходе налоговой проверки, материалы переданы в следственные органы, где им была дана надлежащая правовая оценка и принято решение о возбуждении уголовного дела.
В ходе предварительного расследования следователем СК России собраны исчерпывающие доказательства, включая выводы бухгалтерской и почерковедческой судебных экспертиз, результаты осмотров письменной документации, изобличающие директора предприятия в совершении налогового преступления. Под тяжестью неопровержимых доказательств фигурантом приняты меры к полному возмещению в бюджет государства суммы сокрытых денежных средств.
По результатам рассмотрения ходатайства следователя СК России за совершение налогового преступления судом мужчине назначена мера уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.